Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Банковская гарантия: что это такое, как ее получить, и сколько она стоит». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Банковская гарантия функционирует по элементарному принципу: когда участник сделки, у которого есть гарантия от кредитной компании, не выполняет условия соглашения, это бремя возьмет на себя банк. В частности, организации-кредитору потребуется выплатить фиксированную сумму денег, обозначенную в контракте о выдаче банковской гарантии.
Виды банковских гарантий подразделяются в зависимости от конечной цели получателя:
- Тендерная используется при госзакупках и регулируется законами: № 44-ФЗ и № 223-ФЗ, гарантируя соблюдение участником условий конкурса и выполнения, взятых на себя обязательств.
- Платежная используется при получении рассрочки платежа, гарантируя оплату при нарушении сроков или задолженности со стороны должника.
- Таможенная используется при таможенном оформлении товара, гарантируя оплату в ситуациях, установленных налоговым законодательством.
- Выполнения компенсирует финансовые убытки заказчика в том случае, если исполнитель недобросовестно исполняет условия контракта.
- Возврат платежа гарантирует выплату кредитору при задолженности заемщика.
Договор банковской гарантии
Договор БГ представляет собой соглашение, в котором гарант берет на себя обязательство выплат в пользу госзаказчика по просьбе поставщика денежную сумму, если бенефициар предоставит в рамках договора соответствующее требование.
Оформление договора банковской гарантии допускается только в письменном виде с указанием обязательств трех его сторон. Предметом контракта о выдаче банковской гарантии является ее выпуск банком и получение им соответствующего вознаграждения от принципала.
Оригинал гарантии должен храниться у заказчика. У поставщика хранится ее скан-копия, акт приема-передачи и соглашение о выдаче.
Основанием для выдачи БГ является сам гарантийный договор. Для подтверждения выдачи необходимо, чтобы банк получил от клиента комиссионную выплату, оговоренную в тексте соглашения.
Сколько стоит банковская гарантия
Стоимость банковской гарантии существенно ниже цены заемных денег по обычному кредиту. Конкретный процент зависит от суммы гарантии, срока ее действия, а также от степени риска неисполнения договора между принципалом и бенефициаром. Также на стоимость гарантии влияет наличие залога, поручительства и обеспечения. Вилка ставки по банковским гарантиям в 2018 году составляет 2-10%. Нередко гарант ограничивает нижний предел стоимости гарантии точной суммой – например, 10 000 рублей. И даже если вы гарантируете сделку на 50 000 рублей, все равно отдадите 20% от этой суммы гаранту.
Пример
Сумма договора – 6 000 000 рублей. Сумма гарантии = сумме аванса по контракту = 30% от суммы контракта (2 000 000 рублей). Срок – 1 год. Ставка по банковской гарантии – 6%.
Часто задаваемые вопросы
В интернете рекламируется множество банков, предлагающих гарантии. Как отличить реальные предложения от мошеннических?
Есть два типа недобросовестных гарантий: поддельная (это когда сам принципал фабрикует документ, такое встречается нечасто) и «серая». Во втором случае мошенническим можно считать любое предоставление гарантии, при котором информация не вносится ни в реестр гарантий по 44-ФЗ, ни в перечень гарантийных обязательств кредитной организации. То есть гарантия является фиктивной. Чтобы не попасть на удочку липовых брокеров (чаще всего с гарантиями обманывают именно они, а не банки), необходимо быть особенно осторожными в следующих случаях:
- Малое количество запрашиваемых документов. Если гарант готов поручиться за вас, получив лишь пару сканов с вашими ИНН и бухгалтерским балансом, это уже должно стать настораживающим фактором.
- Аномально низкий процент вознаграждения по гарантии (более чем в 1,5 раза ниже среднерыночного уровня – например, если большинство банков готово предоставить вам гарантию под 5-7%, а кто-то один согласен на 3% — это повод задуматься о возможной фиктивной сделке).
- Необычно короткий срок одобрения гарантии – этот момент особенно нужно отслеживать при работе с брокерами и электронными гарантиями. Каким бы лояльным к вам банк ни был, он все равно должен проверить возможности вашей фирмы и ее платежеспособность.
Банковская гарантия по 44-ФЗ
Банковская гарантия по 44-ФЗ существенно отличается от всех остальных гарантий. Закупки по 44-ФЗ проводятся для бюджетных учреждений разных уровней, от государственных до муниципальных. В законе описана каждая процедура, определён закрытый перечень процедур для заказчиков: запросы котировок, аукционы, тендеры, закупки у единственного поставщика, и каждая из процедур прописана подробнейшим образом.
Обеспечение заявки или исполнения контракта — обязательное требование на торгах по 44-ФЗ. Какую гарантию выбрать, решает сам заказчик. Требования к банковской гарантии уже определены в законе. В нём прописан перечень банков, имеющих право выдавать такие гарантии, к тому же они обязаны размещать их в реестре на официальных сайтах в течение одного рабочего дня. Поставщику необходимо отслеживать эту информацию, иначе при её отсутствии гарантия не будет считаться действительной.
Может ли бенефициар отсутствовать
Бенефициар может отсутствовать в компаниях, ведущих некоммерческую деятельность. В соответствии с действующим законодательствам лица не имеют право строить бизнес и получать выгоду.
В задачи таких компаний входит организация массовых мероприятий, городских собраний, создание союзов и ассоциаций. Также в сфере благотворительности выгодополучатели отсутствуют.
Однако, в балансе некоммерческих организаций всегда числятся деньги. Это прибыль от деятельности предприятия. Она не идет на руки владельцу, а направляется на улучшение и развитие организации.
Что касается финансовых учреждений, — в них происходит оборот денежных средств, соответственно тут без бенефициара не обойтись.
Бенефициар при получении банковской гарантии (БГ) для закупочной деятельности — это заказчик.
Заказчики запрашивают те или иные виды обеспечения не только для того, чтобы получить компенсацию при срыве сделки, но и для того, чтобы обезопасить себя от ненадёжного контрагента.
В некоторых случаях необходимость обеспечения определена законом, но в большинстве ситуаций — это способ дополнительно подтвердить добросовестность поставщика, поскольку перед выдачей гарантии любой банк также произведёт проверку в отношении исполнителя и откажет ему в выдаче БГ при возникновении сомнений в его надёжности
При внесении обеспечения заявки в форме БГ сомнений касательно суммы расчёта не возникает.
Однако при неисполнении контракта или исполнении его ненадлежащим образом, в случае, если заказчик получал от поставщика банковскую гарантию, банк не возмещает сумму понесённого ущерба, если она превысила размер обеспечения. Компенсация определяется размером выданной гарантии.
Бенефициар (от франц. benefice — выгода, прибыль или лат. beneficium — благодеяние) — это Выгодоприобретатель, то есть получатель денежного платежа, доходов, прибыли и других преимуществ и выгод согласно долговому документу или договору. Бенефициаром может быть как юридическое, так и физическое лицо. Встречается написание «бенефициарий».
Бенефициарами называют:
- Лиц, которые получают доход от своей собственности, находящейся в доверительном управлении или используемой третьими лицами. Например, при сдаче внаем или аренду движимого и недвижимого имущества, либо передаче акций в пользование брокерам.
- Назначенных страхователем получателей страховых выплат. В этом случае Бенефициар указан в страховом полисе (возможно страхование имущества в пользу стороннего лица). Если указанный в договоре страхования бенефициар не доживает до наступления выплат, выгодоприобретателем становится лицо, унаследовавшее права.
- Лиц, указанных банком банком-эмитентом в качестве владельца документарного аккредитива.
- Лиц, получающих финансовую выгоду от траста.
- Получателей денежных средств в Инкассо.
- Получателей банковского сертификата.
При осуществлении внешнеторговой деятельности
Само слово «бенефициар» имеет французское происхождение и буквально означает «прибыль».
При осуществлении внешнеторговой деятельности бенефициаром может быть:
- юридическое лицо – компания, которая выступает продавцом при осуществлении внешнеторговой деятельности;
- физическое лицо – владелец банковского счета, с которого приобретаются выгоды.
Компания, осуществляющая внешнеторговую деятельность, может быть бенефициаром. Он может быть акционером общества, при этом в отличие от других акционеров, он является реальным владельцем активов, а не номинальным.
Если такой человек или компания владеют акциями, то они обладают такими возможностями:
- право формировать уставной капитал компании;
- передавать свои акции другому бенефициару;
- присутствовать на собраниях акционеров и иметь право голоса;
- принимать участие в выборе номинальных директоров компании;
- определять профиль работы компании.
Если он владеет страховым полисом, то является получателем суммы. Кроме того, он может быть наследником имущества или же представителем траста, когда управление имуществом компании помогает ему извлечь определенную выгоду.
Какой бывает банковская гарантия
Условия и правила банковской гарантии описаны в Гражданском кодексе (ГК), законах № 223 о закупках отдельными видами юрлиц и № 44 о госзакупках. Ссылки на нужные положения этих документов есть в конце статьи.
Заручиться поддержкой банка бывает нужно, если потенциальный контрагент сомневается в вашей способности выполнить договор. Или если вам не хватает средств для заключения крупного контракта либо для участия в нескольких аукционах одновременно. А если вы хотите участвовать в госзакупках или получить муниципальный контракт, тогда это обязательное условие.
В госконтрактах бенефициар — всегда заказчик, то есть представитель государства. В отношениях между фирмами принципалом и бенефициаром могут быть как заказчик, так и исполнитель. В разных сделках требуются и различные типы гарантий:
- Платежная. Просит о ней покупатель, а бенефициар — продавец, которому банк гарантирует оплату в срок.
- Исполнения обязательств. Здесь все наоборот — банк выдает ее продавцу, обещая возмещение убытков покупателю.
- Авансовая. Банк обязуется вернуть аванс, данный заказчиком исполнителю.
- Тендерная (конкурсная). Выдается участникам конкурса в пользу организатора — на случай отказа победителя торгов от заключения контракта.
- Таможенная. Банк гарантирует выплату за коммерсантов пошлин, платежей или штрафов.
Банковские гарантии отличаются и по условиям, на которых выдаются. Они бывают обеспеченные или необеспеченные — это зависит от того, должен ли принципал давать банку в залог свое имущество.
В чем суть банковской гарантии?
«Позитив» обращается в банк «Лимон» (напрямую или через агента) и просит его выступить гарантом сделки. В случае согласия китайский поставщик может быть уверен в получении денег за отгруженные аттракционы.
В нашем условном примере в сделке участвуют три стороны:
- Гарант выдает гарантию. Им может стать не только банк, но и другая финансовая организация
- Принципал – «слабое звено» в сделке. Тот, из-за кого и затевается весь сыр-бор. В нашем примере – это российская компания «Позитив»
- Бенефициар – компания «Батут» из Китая, которая без БГ рискует не получить $100 000 за отгруженные в Россию аттракционы. И нуждается в дополнительных гарантиях от покупателя
В некоторых случаях агентский договор добавляет в эту «цепочку» еще одно (четвертое) звено – агента-посредника.
Как получить банковскую гарантию
Оформление банковской услуги – это вопрос строго индивидуальный, у каждой кредитной организации своя внутренняя политика, на основании которой действуют условия банковской гарантии. Некоторые кредитные учреждения предъявляют лояльные требования к своим клиентам, и при этом увеличивают комиссию за пользование посредническими услугами. Другие банки, напротив, минимизируют свои риски, и выдвигает жесткие требования к заявителям, плата за их услуги соответственно будет не ниже.
Некоторые банки предпочитают сотрудничать только с проверенными юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Например, теми, кто имеет расчетные счета в банке. У кредитной организации, таким образом, появляется возможность проверить финансовую состоятельность предприятия, его деловую репутацию и сделать прогноз. Кроме всего прочего, к клиенту есть ряд основных требований:
- ведение деятельности не менее одного года;
- наличие депозитного и расчетного счета в банке;
- стабильная финансовая ситуация внутри предприятия;
- наличие имущества в собственности предприятия, которое может выступать залогом.
Что касается документов, то индивидуальный предприниматель обязательно должен предоставить паспорт, выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, справку о постановке на налоговый учет. К этим документам от юридического лица потребуется устав, назначение руководителя, принятое советом директоров, личные документы и карточки с образцами подписей и печатей учредителей.
Акт приема-передачи
Акт приема-передачи соглашения о ручательстве является важным подтверждением факта того, что бенефициар принимает в залог гарантию банка от исполнителя.
В данном документе прописываются:
- Наименование заказчика;
- Наименование исполнителя;
- Номер контракта и его данные;
- Наименование гаранта;
- В обеспечение чего принимается гарантия;
- Контактные данные сторон;
- Подписи сторон.